Jakie są rodzaje faktoringu?

Przedsiębiorcy w branży TSL zazwyczaj długo czekają na przelew za swoje usługi. Termin płatności na fakturach wynosi najczęściej 60 dni. Dlatego, aby uniknąć zatorów finansowych, wiele firm transportowych sięga po różne rodzaje faktoringu.

Dzięki niemu przedsiębiorca otrzymuje płatność natychmiast po podpisaniu umowy. Jak to możliwe? Faktor na mocy umowy faktoringu przelewa mu środki za dostarczony towar lub wykonaną usługę. To proste i skuteczne rozwiązanie, które może pomóc Ci zachować płynność finansową. Ale zanim zdecydujesz się z niego skorzystać, sprawdź, jakie są rodzaje faktoringu.

Jakie są rodzaje faktoringu w Polsce?

Podział ze względu na sposób przejęcia ryzyka niewypłacalności

Podstawowe rozróżnienie między rodzajami faktoringu w Polsce wynika z tego, kto ponosi ryzyko niewypłacalności kontrahenta. W związku z tym faktoring może przyjąć następujące formy:

Faktoring pełny bez regresu

W przypadku faktoringu pełnego firma faktoringowa przejmuje wierzytelność wynikającą z faktury wraz z ryzykiem związanym z niewypłacalnością kontrahenta. Co to znaczy? Po zawarciu umowy faktoringowej faktor przeleje środki na Twoje konto, a sam będzie czekał na wpłatę od Twojego klienta. A jeżeli kontrahent nie ureguluje faktury, związaną z tym stratę firma faktoringowa bierze na siebie.

Faktoring bez regresu jest najkorzystniejszy dla Ciebie, ale też najdroższy. W jego przypadku konieczne jest wykupienie ubezpieczenia. Będziesz musiał także dostarczyć szereg dokumentów, które pozwolą ocenić sytuację finansową Twojego przedsiębiorstwa oraz Twojego kontrahenta. Na tej podstawie faktor wyceni koszt swojej usługi.

Kiedy ten wydatek się opłaca? Jeśli nie jesteś pewny wypłacalności kontrahenta lub pozyskujesz wielu klientów, bo chcesz szybko rozwinąć biznes. Faktoring pełny zapewni Ci środki do finansowania bieżącej działalności i pozwoli nie obawiać się ryzyka niewypłacalności kontrahenta.

Faktoring niepełny z regresem

Faktoring niepełny również gwarantuje Ci wykup należności przez faktora i natychmiastowy przelew środków. W przeciwieństwie jednak do faktoringu pełnego nie uwalnia Cię od ryzyka niewypłacalności kontrahenta. Jeżeli w ustalonym terminie klient nie zapłaci za fakturę, będziesz musiał zwrócić faktorowi zaliczkę i sam wyegzekwować dług.

Mimo większego ryzyka jest to najpopularniejszy rodzaj faktoringu. Najlepiej zdaje egzamin wtedy, gdy jesteś pewny sytuacji finansowej swoich klientów. Jak ją sprawdzić? Najłatwiej skorzystać z narzędzia do automatycznej weryfikacji kontrahentów, takiego jak system Temida. To oprogramowanie oparte na sztucznej inteligencji, które w 30 sekund obliczy prawdopodobieństwo wypłacalności danej firmy. Dowiedz się więcej o funkcjonalnościach systemu Temida.

Faktoring mieszany

Faktoring mieszany łączy elementy faktoringu pełnego i niepełnego. Możesz w nim skorzystać z przeniesienia ryzyka niewypłacalności dłużnika do kwoty określonej w umowie. Po jej przekroczeniu odpowiedzialność za egzekucję długu przechodzi na Ciebie.

Podział według sposobu zawiadomienia dłużnika

Faktoring może mieć także różne formy w zależności od tego, czy dłużnik zdaje sobie sprawę, że faktor przejmuje jego zobowiązanie. W związku z tym wyróżniamy takie formy faktoringu:

Faktoring jawny

Faktoring jawny nazywany jest także otwartym lub notyfikowanym. W tym rodzaju faktoringu firma faktoringowa zawiadamia kontrahenta o cesji wierzytelności. Co ważne: musi on wyrazić na nią zgodę. Następnie klient przelewa należność za dostarczony towar lub wykonaną usługę bezpośrednio na konto faktora. To wygodne i tanie rozwiązanie, które można zastosować zarówno w obsłudze transakcji krajowych, jak i międzynarodowych.

Faktoring tajny

W przypadku faktoringu tajnego (zwanego też cichym lub niejawnym) kontrahent nie wie, że jego zobowiązanie zostało przeniesione na inny podmiot. Przedsiębiorcy sięgają po niego w dwóch przypadkach:

  • z różnych powodów nie chcą informować klienta o skorzystaniu z faktoringu,
  • kontrahent nie wyraził zgody na przekazanie wierzytelności.

Ten rodzaj faktoringu jest droższy niż faktoring jawny, ponieważ w jego przypadku faktor nie może sam dochodzić zapłaty należności. Ponosi więc wyższe ryzyko niewypłacalności dłużnika.

Wymaga też od Ciebie odrobinę więcej pracy. Płacąc za fakturę, kontrahent przeleje środki na Twoje konto. Następnie Ty masz obowiązek przekazać pieniądze faktorowi.

Podział ze względu na zasięg terytorialny

Faktoring krajowy

Ten rodzaj faktoringu dedykowany jest przedsiębiorcom, którzy prowadzą działalność w Polsce. Oznacza to, że mogą z niego skorzystać firmy dostarczające towary lub świadczące usługi innym podmiotom zarejestrowanym w kraju. Może to być faktoring z regresem, bez regresu lub mieszany.

Faktoring międzynarodowy

Kierowany jest do krajowych przedsiębiorców, którzy współpracują z firmami z zagranicy. Może mieć on dwie formy:

  • faktoring importowy – korzystają z niego firmy sprowadzające towary do Polski. Dzięki niemu faktor gwarantuje wypłacalność polskiego importera, zapewniając ochronę wierzytelności zagranicznych dostawców.
  • faktoring eksportowy – chętnie korzystają z niego przedsiębiorcy, którzy oferują usługi lub sprzedają towary kontrahentom z zagranicy. Ten rodzaj faktoringu jest nieco droższy, ponieważ faktor ponosi w nim większe ryzyko niewypłacalności klienta. Często wiąże się też z dodatkowym ubezpieczeniem.

Faktoring odwrócony

Na koniec warto jeszcze wspomnieć o szczególnym przypadku, jakim jest faktoring odwrotny lub odwrócony. To usługa, którą firmy faktoringowe oferują kontrahentom. Dzięki niej klient może wydłużyć termin uregulowania płatności za fakturę. Natomiast przedsiębiorca dostarczający towar lub usługę otrzyma za nie płatność natychmiast.

Który rodzaj faktoringu wybrać?

Wybór właściwego rodzaju faktoringu zależy przede wszystkim od tego, jak oceniasz swojego kontrahenta. Jeśli uważasz, że ryzyko niewypłacalności jest duże, wybierz faktoring pełny. A jeżeli wiesz, że klient zapłaci, ale dopiero za dwa miesiące, skorzystaj z faktoringu niepełnego. W każdym wypadku pomoże Ci to w zachowaniu płynności finansowej i ograniczeniu ryzyka niewypłacalności kontrahentów.